Seminario de auditoria

¿Qué es la auditoría forense? La  auditoría forense  es una técnica que tiene como objetivo la investigación criminalística, integrada en el ámbito de la contabilidad, conocimientos jurídico-procesales y enfocada hacia habilidades en finanzas y de negocio. La  auditoría forense , tras su investigación y análisis, manifestará una serie de opiniones e información cierta y objetiva, que servirá como prueba de cara a procedimientos judiciales. Este  tipo de auditoría  lleva consigo un amplio y complejo equipo de profesionales, entre los que podemos encontrar: auditores, informáticos, abogados, contadores, grafotécnicos, etc. Éste equipo será variable y se compondrá en función del tipo de empresa auditada, su actividad, dimensiones, empleados, tipo de operaciones y demás elementos importantes a tener en cuenta. Por ejemplo, si la empresa a la que se va a realizar la  auditoría forense  pertenece al sector medioambiental, será preciso llevar a profesionales forestales. La a

DEFINICIÓN DE LAVADO DE DINERO El  lavado  es la  acción y efecto de lavar , un verbo que está vinculado a limpiar alg.El proceso consiste en purificar o quitar las manchas de alguna cosa, aunque también puede desarrollarse de manera simbólica (cuando se intenta borrar el descrédito o una culpa). El  dinero , por otra parte, es un medio de intercambio que una  sociedad  acepta para el pago de bienes, servicios y obligaciones. Consiste en billetes y monedas que sirven no sólo como medio de intercambio, sino también como unidad contable y refugio de valor.   El concepto de  lavado de dinero  refiere a la actividad que se desarrolla para  encubrir  el origen de  fondos  que fueron obtenidos mediante actividades ilegales. El objetivo del lavado (también conocido como  blanqueo ) es que el dinero aparezca como el fruto de una actividad económica o financiera legal. Quien lava dinero, por lo tanto, pretende legitimar los fondos procedentes del  narcotráfico , la