EL LAVADO DE DINERO

DEFINICIÓN DE

LAVADO DE DINERO

El lavado es la acción y efecto de lavar, un verbo que está vinculado a limpiar alg.El proceso consiste en purificar o quitar las manchas de alguna cosa, aunque también puede desarrollarse de manera simbólica (cuando se intenta borrar el descrédito o una culpa).

El dinero, por otra parte, es un medio de intercambio que una sociedad acepta para el pago de bienes, servicios y obligaciones. Consiste en billetes y monedas que sirven no sólo como medio de intercambio, sino también como unidad contable y refugio de valor. 

El concepto de lavado de dinero refiere a la actividad que se desarrolla para encubrir el origen de fondos que fueron obtenidos mediante actividades ilegales. El objetivo del lavado (también conocido como blanqueo) es que el dinero aparezca como el fruto de una actividad económica o financiera legal.

Quien lava dinero, por lo tanto, pretende legitimar los fondos procedentes del narcotráfico, la corrupción, el fraude fiscal, el contrabando, la venta de armas o los secuestros, entre otras actividades, para que dicho dinero pueda insertarse y circular en el sistema financiero

Asimismo, es importante tener claro que en todo proceso de blanqueo de dinero se recurre a una serie de acciones que, como aquel, no son ortodoxas. Con ello nos referimos al uso de compañías fachadas, al contrabando de efectivo, a la venta fraudulenta de cualquier tipo de inmueble, a la “compra” de funcionarios o a la creación de compañías nominales o Shell Company. Bajo esta última denominación se encuentran aquellas empresas que se caracterizan por el hecho de que sólo existen en lo que sería el papel.

El Instituto de Basilea sobre Gobernanza, a través de su Centro Internacional para la Recuperación de Activos (ICAR) ha desarrollado el Índice sobre riesgos de lavado de dinero que evalúa los niveles de riesgo de los países en relación al lavado de dinero y al financiamiento del terrorismo, calificando en esta oportunidad a 144 países.

De acuerdo con el índice presentado – el primer lugar significa mayor riesgo y el último, mejor protección contra el blanqueo de dinero – El Salvador se encuentra en la posición 107, arriba de países como México (73), Panamá (60) y Costa Rica (38). Noruega se destaca como el país mejor evaluado, con la posición 144 e Irán como el peor evaluado, en la posición 1.

A través del la presentación del Índice sobre riesgos de lavado de dinero, el Instituto de Basilea sobre Gobernanza pretende crear un estándar mundial para una apropiada valoración del riesgo por país a fin de proveer una solución accesible para las instituciones financieras de todos los tamaños que les permita manejar el Enfoque Basado en el Riesgo de forma que se puedan satisfacer sus necesidades y las exigencias de sus supervisores.

Es preciso aclarar como expresamente lo declara el Instituto en la presentación, que el Índice NO mide la existencia actual de la actividad de lavado de dinero en un país sino que provee una base para valorar el nivel de riesgo, es decir, la probabilidad de que se produzcan actividades de lavado en un país en función de su adhesión a los estándares internacionales y a otras categorías de riesgo como son: el nivel de percepción de la corrupción, – la transparencia financiera, la financiación de los partidos políticos, la fortaleza del sistema judicial y otras categorías relevantes.

Ranking de México, Centroamérica y Colombia, iniciando con la mejor posición
Colombia	122
El Salvador	107
México	73
Nicaragua	67
Panamá	60
Guatemala	58
Honduras	57
Costa Rica	38

Esfuerzos realizados por El Salvador

El Salvador, ha realizado muchos esfuerzos por combatir el flagelo del lavado de dinero, a través del ente regulador del sistema financiero supervisando la implementación y cumplimiento fiel de los controles internos de las instituciones financieras sujetas a su control, así como el cumplimiento a las Leyes y normativa vigente.

La Superintendencia del Sistema Financiero además ha ejercido sobre dichos entes una supervisión con base en riesgo, sumando a esto la vigencia a partir de agosto de 2011, de la Ley de supervisión y Regulación del Sistema Financiero, la cual le otorga a la SSF claras facultades sancionatorias por incumplimiento de la Ley de Lavado de Dinero y Activos y dentro de las facultades del Consejo Directivo de esta entidad, está el crear una Unidad especializada en este tema, todo lo anterior ha contribuido a alcanzar esta calificación.

A pesar del trabajo realizado en torno al tema de lavado de dinero, aún existen objetivos pendientes por cumplir como son las reformas a la Ley contra el Lavado de Dinero y Activos, así como al Instructivo de la Unidad de Investigación Financiera de la Fiscalía General de la República.

REPÚBLICA DE EL SALVADOR, C.A.

Superintendencia del Sistema Financiero

Calle El Mirador, entre 87 y 89 Av. Norte

Edificio Torre Futura, Nivel 16. San Salvador, El Salvador, C.A.

Tels. (503) 2268-5700 y 2133-2900;

E-mail: contacto@ssf.gob.sv

©Copyright, Derechos Reservados 2018

Aporte personal : Es muy importante obtener conocimiento sobre el lavado de dinero para no caer en complicidad por negligencia o ingnorancia  las personas que deben tomarle un mayor cuidado a estos son contadores, auditores, notarios, agentes de bienes raices entre otros

https://ssf.gob.sv/107-posicion-de-el-salvador-en-el-indice-de-riesgos-sobre-lavado-de-dinero/